{"id":18268,"date":"2023-03-23T12:07:13","date_gmt":"2023-03-23T11:07:13","guid":{"rendered":"https:\/\/www.csfconsulting.es\/?p=18268"},"modified":"2023-03-23T12:07:13","modified_gmt":"2023-03-23T11:07:13","slug":"la-importancia-del-compliance-en-las-empresas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.csfconsulting.es\/en\/la-importancia-del-compliance-en-las-empresas\/","title":{"rendered":"La importancia del compliance en las empresas"},"content":{"rendered":"<p><strong>El Compliance o cumplimiento normativo es un aspecto importante de la gesti\u00f3n de riesgos de una empresa.<\/strong><\/p>\n<p>El compliance es la novedad jur\u00eddica por antonomasia desde 2015. El t\u00e9rmino, que es un anglicismo, evoca &#8220;cumplimiento normativo&#8221;. Es decir, el compliance en las empresas es simple y llanamente forzar a las sociedades mercantiles a que cumplan la legalidad vigente. \u00bfEs eso sorprendente? Por un lado, el mensaje es que las empresas no cumplen las normas, y aunque nos parezca impopular, lo cierto es que es as\u00ed (al menos en parte).<\/p>\n<p>Las sociedades mercantiles tienen la particularidad de poder firmar contratos con terceros siendo entes &#8220;independientes&#8221; de administradores y socios. Esto es una ficci\u00f3n jur\u00eddica que data del siglo XIX, y que ha permitido que, a lo largo de muchos a\u00f1os, personas f\u00edsicas cometan irregularidades, pero la responsabilidad civil, tributaria, etc. fuera atribuida a la persona jur\u00eddica. Esto daba una ventana de oportunidad para enriquecerse, pues si dichas irregularidades nunca eran descubiertas, a menudo no suced\u00eda nada.<\/p>\n<p>Por otro lado, esto tambi\u00e9n ha permitido que las sociedades cometan irregularidades penales y que el \u00fanico afectado pudiera ser un &#8220;testaferro&#8221; escogido previamente y de forma dolosa.<\/p>\n<p>Toda esta explicaci\u00f3n inicial puede sonar tendenciosa, y por ello debemos dejar claro que la gran mayor\u00eda, por no decir m\u00e1s del 90% de empresarios no comete irregularidades graves nunca a lo largo de su trayectoria. \u00bfPero qu\u00e9 sucede con el &gt;10% que si lo comete?<\/p>\n<p>Aqu\u00ed entra en juego la importancia del compliance. El cumplimiento normativo que permite que los trabajadores, becarios, colaboradores, etc. puedan denunciar pr\u00e1cticas abusivas e ilegales. Pens\u00e9moslo con un tema de actualidad. \u00bfQu\u00e9 hubiera sucedido con el FC Barcelona si cuando empez\u00f3 el &#8220;Caso Negreira&#8221; hubiera habido un cumplimiento normativa estricto y correcto? Que dicho &#8220;Caso Negreira&#8221; hubiera durado meses, como mucho y se hubiera sofocado al principio. No estar\u00eda salpicando por d\u00e9cadas a una instituci\u00f3n deportiva que, caiga bien o mal, es hist\u00f3rica y mueve millones de euros. Millones de euros que al final terminan afectando para bien en nuestro PIB nacional, en t\u00e9rminos de consumo, fiscalidad (que deriva en gasto p\u00fablico), etc.<\/p>\n<p>\u00bfQu\u00e9 hubiera sucedido si hubiera existido un compliance bien instaurado en el caso Siemens? \u00bfY en el caso Enron? \u00bfY en Silicon Valley Bank? Lo que hubiera sucedido es que el caso Siemens se hubiera detenido al poco de nacer, igual que el caso Enron. Si hubiera existido un compliance bien instaurado en Silicon Valley Bank, dicha entidad nunca hubiera quebrado (ya que su quiebra se debi\u00f3 a un exceso de codicia del director financiero que decidi\u00f3 no cubrir su cartera de renta fija con instrumentos simples como el Interest Rate Swap).<\/p>\n<p>Recordemos que las sociedades deben prestar atenci\u00f3n tanto interna como externamente. Sin ir m\u00e1s lejos, los nuevos planes de igualdad o protocolos contra el acoso de los que deben disponer conllevan una minuciosidad y especializaci\u00f3n. De ello se deriva que, las que se lo pueden permitir, dispongan de un departamento de compliance dedicado en cuerpo y alma a revisar, preparar y asegurar que la conducta empresarial se ajuste a lo exigido por el marco jur\u00eddico.<\/p>\n<p>Una de las cr\u00edticas que se suele hacer al compliance se hace desde el punto de vista de que las mercantiles no tan grandes se encuentran con mayores dificultades para disponer de esta herramienta en su seno. Estas no siempre cuentan con los medios econ\u00f3micos y materiales para tener un departamento de este tipo.<\/p>\n<p>A pesar de eso, parece ser que ser\u00e1 necesario que todos los empresarios se adapten al cumplimiento normativo m\u00e1s pronto que tarde, o al menos eso parece que pretende el legislador.<\/p>\n<p>Por \u00faltimo, nos interesar\u00eda hacer un check-list de los aspectos m\u00e1s importantes del Compliance:<\/p>\n<ul>\n<li>Cumplir las normas externas (obligaci\u00f3n de la sociedad y de las personas que trabajan en ella de hacer cumplir la ley)<\/li>\n<li>Cumplir las normas internas (obligaci\u00f3n de la sociedad y de las personas que trabajan en ella de hacer cumplir la propia normativa de la misma ya sean estatutos o incluso normas o circulares internas)<\/li>\n<li>Sistema de control interno: es el \u00e1rea de mando del compliance. Puede servir nombrar un Compliance Officer, o una oficina de cumplimiento normativa. Al igual que realizar un canal an\u00f3nimo de denuncias o quejas, para que los empleados o incluso directivos puedan alertar de las ilegalidades.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Pueden ponerse en contacto con este despacho profesional para cualquier duda o aclaraci\u00f3n que puedan tener al respecto.<\/p>\n<p>Madrid, a 23 de marzo de 2023<\/p>\n<p><strong>Afianza CSF<\/strong><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El Compliance o cumplimiento normativo es un aspecto importante de la gesti\u00f3n de riesgos de una empresa. El compliance es la novedad jur\u00eddica por antonomasia desde 2015. El t\u00e9rmino, que es un anglicismo, evoca &#8220;cumplimiento normativo&#8221;. 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